~M Totens iii\ Sparebank
RAPPORT OM GODTGJØRELSE FOR LEDENDE PERSONER 2023
Totens Sparebank
FREMLEGGES FOR GENERALFORSAMLINGEN 21.3.2024
il!( Totens
Jil\ Sparebank
Innholdsfortegnelse
1 Introduksjon -finansielle resultater og organisasjon
1.1 Hovedpunkter finansielle resultater
1.2 Hovedpunkter organisasjon
1.2.1 Incentiver i godtgjørelsesordningen
1.2.2 Endringer i ledergruppen
2 Godtgjørelse til ledergruppen
2.1 Fast godtgjørelse
2.2 Variable godtgjørelse
2.3 Ekstraordinær godtgjørelse
2.4 Pensjonsopptjening og forsikringsordninger
3 Utviklingen i lederlønn, finansielle nøkkeltall og øvrige ansattes lønn relatert til godtgjørelse for perioden 2019-2023 (5 år)
3.1 Egenkapitalavkastning
4 Informasjon om avstemming på generalforsamlingen
5 Styreerklæring
6 Vedlegg - Revisorerklæring
Side 2
ilt Totens /ii{ Sparebank
1. Introduksjon - finansielle resultater og organisasjon
Etter forskrift om retningslinjer og rapport om godtgjørelse for ledende personer skal styret i Totens Sparebank for hvert regnskapsår utarbeide en rapport som gir en samlet oversikt over utbetalt og innestående lønn og godtgjørelse til ledende personer som omfattes av de etablerte retningslinjene for godtgjørelse i Totens Sparebank. Rapporten oppfyller de krav som framgår av forskriften.
1.1 Hovedpunkter finansielle resultater
Konsernregnskapet for 2023 viser et resultat på 292,4 mill. kroner, mot 244,6 mill. kroner for 2022.
Driftsresultatet i 2023 (justert for resultat fra verdipapirer og før skatt) er på 376,3 mill. kroner, mot 327,7 mill. kroner i 2022.
Oversikten under viser finansielle mål og måloppnåelse for 2023:
Egenkapitalavkastning: 1 0 %
11,6 %
Volumvekst: 6 - 8 %
6%
Kostnader/ Inntekter: 40 %
34,8 %
Vekst i lån til kunder per årsverk: 5 %
7,9%
Utbytteandel minimum: 50 %
(65 %)
Ren ltjernekapitaldekning: 16,0 %
19,3 %
✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓
1.2
Hovedpunkter organisasjon
1.2.1 Incentiver i godtgjørelsesordningen
Totens Sparebanks godtgjørelsespolitikk skal være forankret i bankens forretningsstrategi og skal til enhver tid være forenlig med risikotoleranse og langsiktige interesse slik disse er definert i bankens strategi for virksomhets- og risikostyring.
Totens Sparebanks godtgjørelsesordning har i 2023 bestått av følgende hovedelementer:
•
Fastlønn
•
Variabel lønn (bonus)
•
Pensjons- og forsikringsordninger
• Andre naturalytelser og utgiftsgodtgjørelse
Styret i Totens Sparebank skal sørge for at det er definert hvilke stillinger/stillingskategorier som er å anse som «ledende personer». Med ledende personer menes i denne sammenheng ansatte som er medlemmer av styret og daglig ledelse, ansatte med lederansvar for kontrollfunksjoner eller
ilv Totens
An Sparebank
vesentlige forretningsenheter, og ansatte som leder en funksjon som anses å ha en vesentlig innvirkning på bankens risikoprofil. Liste over ledende personer er tatt inn i vedlegg til bankens «Retningslinjer for godtgjørelse til ledende personer i Totens Sparebank». Banken har ingen egen bonusordning for ledende personer.
Banken tilbyr ikke sluttvederlag til ledende personer med mindre særlige forhold tilsier dette. Eventuelle sluttvederlag skal tilpasses de resultater som er oppnådd over tid og utformes slik at manglende resultater ikke blir belønnet.
Fast lønn vil utgjøre hovedtyngden av lønn til ledende personer. Ledende personer er omfattet av den kollektive bonusordningen i banken. Rammene for bonusordningen framkommer i tabell 2. Av en eventuell bonus gis de første NOK 10.000 i form av egenkapitalbevis utstedt av Totens Sparebank, mens overskytende utbetales som lønn. Med virkning fra regnskapsåret 2024 er bonusordningen avtalt avviklet, og det er fremforhandlet en kompensasjon i form av økt fast lønn med virkning fra og med 2024.
Det er bankens vurdering at en hovedvekt på fastlønn stimulerer til stabilitet og langsiktighet i ledelsen. Fravær av individuelt baserte bonusordninger vurderes som dempende på vilje og incitament til å ta kortsiktig eller overdreven risiko på bankens vegne. Bankens forretningsstrategi, langsiktige interesser og økonomiske bæreevne er i stor grad tuftet på balansert risikotaking og å være en bærekraftig aktør i lokalsamfunnet. En begrenset årlig utbetaling av ekstra godtgjørelse til alle ansatte, basert på bankens samlede resultater, vurderes som sammenfallende med bankens langsiktige interesser. Banken vurderer også at en hovedvekt på fastlønn, i kombinasjon med en kollektiv bonusordning, bidrar til å begrense risiko for interessekonflikter mellom ansatte og banken, og mellom ansatte og kunder.
Styret i Totens Sparebank fastsetter lønn og annen godtgjørelse til adm. banksjef, etter forberedende behandling i godtgjørelsesutvalget. Lønn og annen godtgjørelse skal følge hovedprinsippene for fastsettelse av godtgjørelse i banken, men det kan avtales avvik i forhold til den generelle godtgjørelsesordningen for banken.
Adm. banksjef har en avtalt oppsigelsestid på 6 måneder. Adm. banksjef har ved oppsigelse fra bankens side rett til etterlønn i 12 måneder utover oppsigelsestiden på 6 måneder. Inntekt fra lønnet arbeid i etterlønnsperioden skal komme til fradrag i etterlønnen.
Innenfor den generelle godtgjørelsesordningen som gjelder for banken, er det adm. banksjef som gjennomgår og fastsetter lønn og annen godtgjørelse til de øvrige medlemmer av bankens ledergruppe, etter forutgående råd og vurdering fra bankens godtgjørelsesutvalg. Eventuelle avvik i enkelttilfeller i forhold til den generelle godgjørelsesordningen i banken, skal vurderes opp mot hovedprinsippene for godtgjørelse i banken, og forelegges styret i Totens Sparebank for endelig beslutning.
Ingen av medlemmene av bankens ledergruppe har per dato lønn og annen godtgjørelse som avviker fra den generelle godtgjørelsesordningen i konsernet.
I Totens
Sparebank
Medlemmene av bankens ledergruppe har alle en avtalt oppsigelsestid på 3 måneder, men basert på tjenestetid og alder kan enkeltmedlemmer falle inn under arbeidsmiljølovens bestemmelser om oppsigelsesfrist opp mot 6 måneder. Det er ikke inngått avtaler om etterlønn.
Som tillitsvalgte i Totens Sparebank menes her faste medlemmer til bankens styre, og disse mottar kun fast godtgjørelse for dette vervet. Godtgjørelse til styremedlemmer i Totens Sparebank fastsettes av generalforsamlingen. Ansatte som er medlem av styret er imidlertid omfattet av den kollektive bonusordningen i banken, og de fast møtende styremedlemmene for de ansatte er definert som ledende personer i henhold til retningslinjene.
1.2.2 Endringer i ledergruppen
Ledergruppen i banken ble med virkning fra i april 2023 redusert fra 7 til 5 medlemmer. Stillingene banksjef bedriftsmarked og banksjef forretningsutvikling inngår fra da ikke lenger i ledergruppa. Banksjef bedriftsmarked er fortsatt leder for bedriftsmarkedet, som er definert som en vesentlig forretningsenhet, og blir følgelig også for 2023 inkludert i rapporteringen. Utover dette har det ikke skjedd endringer i sammensetningen av ledergruppen i løpet av 2023.
ilfr Totens iii\ Sparebank
2. Godtgjørelse til ledergruppen og andre ledende personer
Samlet godtgjørelse er summen av fastlønn, annen fast godtgjørelse, ett års variabel godtgjørelse og pensjonsopptjening. Ingen ledende ansatte mottar honorar for konserninterne styreverv. Tabellen nedenfor oppsummerer ledergruppens og andre ledende personers utbetalte godtgjørelse i regnskapsåret 2023, sammenlignet med godtgjørelsen utbetalt året før.
Tabell i - Lønn og annen godtgjørelse utbetalt til ledende personer for regnskapsårene 2022 og 2023 (Beløp i hele 1.000)
Stilling og navn
Fast godtgjørelse
Variabel godtgjørelse Ekstra-
Fastlønn
Komp. overgang
ITP •
Annen fast godt- gjørelse
Ett års variabel
Flere års v a ri a be l
ordinær godt- gjørelse
Pensjons- innskudd
Samlet godt- gjørelse
Andel fast Regn- / variabel skapsår godt- gjørelse
(skatte- pliktig)
Administrerende banksjef Rolf Endre Delingsrud
2.556
2.432
- -
230
50 .
225
40
. .
534
3.370 99%/ 1%
2023
518
3.214 99%/ 1%
2022
Viseadministrerende banksjef Stig Håvard Blikseth
1.632
119
15
50 .
1.555
113
12
40
24 ** 23 ••
221
2.061 98%/ 2%
2023
214
1.957 98%/ 2%
2022
Banksjef bedriftsmarked Jan Sverre Seierstad
1.167
105
31
50
.
187
1.540 97%/ 3%
2023
1.111
100
23
40
.
179
1.453 97%/ 3%
2022
Banksjef forretningsstøtte Geir Sindre von Schantz Nyborg
1.317
61
24
50
-
203
1.656 97%/ 3%
2023
1.253
Banksjef forretningsutvikling Svein H. Sørum ttomos-22tomo4-23l
404
500
58 - -
34
40
199
1.583 97%/ 3%
2022
9
21
8
0
. .
61
494 96%/ 4%
2023
75 583 100%/0%
2022
Banksjef personmarked
1.257
90
15
50
.
219 1.631 97%/ 3%
2023
Åse Charlotte Øye
1.196
85
15
40
223 1.559 97%/ 3%
2022
Banksjef økonomi og finans Johan Øverseth Røstøen
1.485
80
27
50
1.408
76
25
40
Banksjef risk & compliance Håkon Kvam
1.267
86
29
50
1.206
81
27
40 .
- - - -
212 1.854 97%/ 3%
2023
202 1.751 98%/ 2%
2022
199 196
1.632 97%/ 3%
2023
1.550 97%/ 3%
2022
Styremedlem ansatte11omo3-221 Nina Dyste •••
- .
2023
80 80
2022
Styremedlem ansatte 11om o•-221 Hilde E. Inngjerdingen•••
155 155
2023
88 88
2022
Styremedlem ansatte Øystein Løvbakke•••
165 165
2023
170 170
2022
• Banken gikk fra 1.1.2021 over fra ytelses basert tjenestepenson (YTP) til innskuddsbasert tjenestepensjon (ITP) for alle ansatte. Basert på en for alle ansatte lik beregningsmåte, blir beregnet redusert verdi av ny pensjonsordningen kompensert i form av et tillegg til lønn.
** Kompensasjon for tidligere ikke awiklet ferie ••• Kun styrehonorar og honorarfor evt. styreutvalg oppgitt for ansatte som er medlem av styret
ifv Totens
Jfi Sparebank
Tabellen under beskriver administrerende banksjefs, øvrige ledende ansattes og styremedlemmer valgt av de ansatte sin bonustildeling for 2023 (utbetales 2024) etter den generelle ordningen for alle ansatte.
Tabell 2 - Ledende personers prestasjoner i regnskapsåret 2023 (Beløp i hele 1.000)
Stilling og navn | Beskrivelse av | Relativ | |||
målekriteriet og type | vekting av | ||||
godtgjørelse | målekriteriet | ||||
b) tilhørende | b) tilhørende | b) faktisk | |||
tildeling | tildeling | tildeling | |||
Administrerende banksjef | Eg enka pita lavkastni ng* | 100 % a) | 8,0% | 11,0% | 11,70 % |
Rolf Endre Delingsrud | Bonus | b) | 20 | 50 | 50 |
Viseadministrerende banksjef | Eg enka pita I avkastning* | 100 % a) | 8,0% | 11,0 % | 11,70% |
so | |||||
Stig Håvard Blikseth | Bonus | b) | 20 | 50 | |
Banksjef bedriftsmarked | Eg enka pita lavkastni ng* | 100 % a) | 8,0% | 11,0% | 11,70 % |
Jan Sverre Seierstad | Bonus | b) | 20 | 50 | 50 |
Banksjef forretningsstøtte | Eg enka pita !avkastning* | 100 % a) | 8,0% | 11,0% | 11,70 % |
Geir Sindre von Schantz Nyborg | Bonus | b) | 20 | 50 | 50 |
Banksjef forretningsutvikling | Egenkapita !avkastning* | 100 % a) | 8,0% | 11,0% | 11,70% |
Svein Håvard Sørum (tom 04-23) | Bonus | b) | 8 | 21 | 21 |
Banksjef personmarked | Eg enka pita !avkastning* | 100 % a) | 8,0% | 11,0% | 11,70 % |
Åse Charlotte Øye | Bonus | b) | 20 | 50 | 50 |
Banksjef økonomi og finans | Egenkapita !avkastning* | 100 % a) | 8,0% | 11,0% | 11,70 % |
Johan Øverseth Røstøen | Bonus | b) | 20 | 50 | 50 |
Banksjef risk & compliance | Eg enka pita lavkastni ng * | 100 % a) | 8,0% | 11,0 % | 11,70 % |
Håkon Kvam | Bonus | b) | 20 | 50 | 50 |
Styremedlem ansatte | Eg enka pita !avkastning* | 100 % a) | 8,0% | 11,0% | 11,70% |
Hilde E. inngjerdingen | Bonus | b) | 20 | 50 | 50 |
Styremedlem ansatte | Egenkapita !avkastning* | 100 % a) | 8,0% | 11,0% | 11,70% |
Øystein Løvbakke | Bonus | b) | 20 | 50 | 50 |
lnformasion om ørestaslonsrnål a) Nedre grense a) Øvre grense a) Målt for prestasjon for prestasjon prestasjon
* for konsernet før effekt evt. bonus
2.1 Fast godtgjørelse
Fastlønnen består av den ansattes faste avtalte årslønn. Fastlønnen skal være konkurransedyktig, men ikke ledende, i de markeder banken opererer i og skal reflektere den ansattes ansvar og prestasjoner. Evaluering av prestasjoner skal baseres på oppnåelse av bestemte forhåndsdefinerte mål.
Fastlønnen til ledergruppa blir tatt opp til vurdering en gang i året basert på evaluering av prestasjoner.
Totens Sparebank skal ikke tilby naturalytelser som i art eller verdi går utover det som er vanlig markedspraksis.
,,M Totens
Sparebank
Totens Sparebank tilbyr i dag følgende hovedformer for naturalytelser i tillegg til forsikringsordninger:
•
Fri avis
•
•
Fri elektronisk kommunikasjon Lån og innskudd til gunstige vilkår
Totens Sparebank har som policy å begrense bruken av naturalytelser.
2.2 Variabel godtgjørelse
Totens Sparebank har en generell kollektiv bonusordning for ansatte i banken, inkludert ledende ansatte. Denne innebærer at hver ansatt kan få en bonus hvis banken som helhet oppnår de lønnsomhets- og soliditetsmål som er fastsatt av styret. Bonusen er uavhengig av den enkeltes lønnsnivå og tildeles etter stillingsbrøk for det året bonusen gis for.
Av bonusen for 2023 på inntil totalt NOK 50.000 per ansatt blir NOK 10.000 gitt i form av egenkapitalbevis utstedt av Totens Sparebank, mens resterende bonus på NOK 40.000 blir utbetalt som lønn.
2.3 Ekstraordinær godtgjørelse
Utover kompensasjon for noe ikke avviklet ferie tidligere år, er det er ikke utbetalt ekstraordinær godtgjørelse i regnskapsperioden 2023.
2.4 Pensjonsopptjening og forsikringsordninger
Totens Sparebank tilbyr lovpålagte pensjons- og forsikringsordninger innenfor de til enhver tid gjeldende rammer for slike ordninger, samt visse ikke-lovfestede ordninger.
Banken har etablert følgende pensjons- og forsikringsordninger for sine ansatte:
•
•
•
Innskuddsbasert tjenestepensjonsordning Uførepensjon med barnetillegg Gruppelivsforsikring
•
•
Personalgaranti og yrkesskadeforsikring Sykelønn
•
•
Helseforsikring Reiseforsikring yrkesreiser
Banken har som mål å skape et mest mulig enhetlig pensjons- og forsikringssystem i konsernet. Enhver individuell avtale om pensjons- og forsikringsordning skal derfor forelegges for godtgjørelsesutvalget i Totens Sparebank før avtale inngås.
AIie bankens ansatte er inkludert i en kollektiv innskuddsbasert pensjonsordning. I tillegg har de ansatte mulighet til å benytte avtalefestet pensjon og gå ut i pensjon fra 62 år. Banken har ingen ytelsesordning med innbetaling eller aktuarberegning.
Utover den generelle godtgjørelsesordningen i konsernet har adm. banksjef i tillegg, med virkning fra 1.1.2021, en individuell pensjonsavtale for den del av lønn som overstiger 12G.
""'Totens
Jim. Sparebank
3. Utviklingen i lederlønn, finansielle nøkkeltall og øvrige ansattes lønn relatert til godtgjørelse for perioden 2019-2023 (5 år)
Tabellen under viser årlig annualisert endring i samlet godtgjørelse for administrerende banksjef, øvrige ledende ansatte og ansatte som er medlem av styret (kun styrehonorar), sammenlignet med endring i gjennomsnittlig godtgjørelse til øvrige ansatte.
Ved den årlige vurderingen av adm. banksjefs og øvrige ledergruppes lønn, vektlegges det at eventuelle tillegg for ledende ansatte skal holdes innenfor den samme rammen som for øvrige ansatte.
Tabell 3 - Sammenligningstabell for godtgjørelse og bankens finansielle utvikling for de siste 5 år - prosentvis økning i samlet godtgjørelse - annualiserte tall
Årlig endring
2019 vs 2018
2020 vs 2019
2021 vs 2020
2022 vs 2021
2023 vs 2022
Informasjon om regnskapsperioden 2021
Godtgjørelse til ledende person Administrerende banksjef
Rolf Endre Delingsrud Viseadministrerende banksjef Stig Håvard Blikseth
3,6%
2,8%
7,1 %
2,9 %
4,8% • 3,6 % justert
5,2 %
2,8%
6,5 %
3,0%
5,3 %
• • 0,1 % justert
Banksjef bedriftsmarked Jan Sverre Seierstad Banksjef forretningsstøtte Geir Sindre von Schantz Nyborg Banksjef forretningsutvikling Svein H. Sørum (fra os-zz tom 04-231 Banksjef personmarked
3,7 % 2,7 %
0,9 %
4,2 %
2,6 %
6,0 %
• - 0,8 % justert
3,4%
6,0 %
4,0%
4,6 %
• 0,5 % justert
***
-15,2 %
Åse Charlotte Øye
4,1 %
5,7%
8,2 %
4,1 %
4,6%
• 0,4 % justert
Banksjef økonomi og finans Johan Øverseth Røstøen Banksjef risk & compliance Håkon Kvam
6,0%
4,5%
4,1 %
6,7 %
5,9 % • - 0,2 % justert
2,6 %
5,4 %
4,7 %
3,5 %
5,3 %
• - 0,9 % justert
Styremedlem ansatte Nina Dyste 1w 04.221 Styremedlem ansatte
•••
4,8%
27,3 %
3,6%
-44,8%
Hilde E. Inngjerdingen (fra 04.221 Styremedlem ansatte
***
77,1 %
Kjell Arne Nyhus (til 20191 Styremedlem ansatte
8,3 %Øystein Løvbakke (fra 2019)
3,4 %
10,8%
-2,7 %
Gjennomsnittlig godtgjørelse for fulltidsansatte (omregnet)
Konsernets ansatte eksklusive
ledende ansatte
5,5 %
3,2 %
4,5 %
5,0 %
10,6% • 0,5 % justert
Bankens prestasjonsmål
Mål egenkapitalavkastning konsern Egenkapitalavkastning for konsernet
2019 10,0 % 11,2 %
2020 10,0% 9,6 %
2021 10,0 % 10,5 %
2022
2023
10,0 % 10,0%
10,8% 11,6%
* Endring 2021 justert for effekt pensjonskostnader/kompensasjon overgang innskuddsbasert pensjon fra 1.1.2021. Lav økning i samlet godtgjørelse i 2021 skyldes et moderat lønnsoppgjør i kombinasjon med kr. 15.000,- i redusert utbetalt bonus fra i 2020. •• Som* og ekskl. effekt kompensasjon tidligere ikke awiklet ferie ••• Periodene godtgjørelsen gjelder for er ikke sammenlignbare
i.tv Totens iffl Sparebank
Banken gikk med virkning fra 1.1.2021 over fra en kollektiv ytelsesbasert tjenestepensjon (YTP) til en kollektiv innskuddsbasert tjenestepensjon (ITP) for alle ansatte. Selv om det ble etablert en god ITP, vil fremtidig ytelse fra den nye ITPen for mange ansatte bli betydelig lavere enn under tidligere YTP. Basert på en for alle ansatte lik beregningsmetode, blir beregnet redusert verdi av ny pensjonsordning kompensert i form av et tillegg til lønn. Under de valgte forutsetningene i beregningene vil i sum årlig innskudd ITP og kompensasjon, tilnærmet tilsvare samlede årlige utgifter under tidligere YTP, og slik sett være tilnærmet nøytral også for banken. Den regnskapsmessige behandlingen av YTP-ordninger og hva som oppgis som kostnad knyttet til årets opptjening for den enkelte ansatte, medfører imidlertid at samlet kostnad knyttet til ITP-ordning og kompensasjon i resultatregnskapet fremstår som høyere enn for YTP-ordningen, både på individnivå og for banken samlet. For regnskapsåret 2021 er det derfor i tabellen over funnet riktig å opplyse om endring i samlet godtgjørelse både inklusive og eksklusive effekter knyttet til pensjonsordningen. Med virkning fra 2022 er samlet godtgjørelse igjen direkte sammenlignbar med foregående år.
3.1 Egenkapitalavkastning
Bankens bonusordning er basert på konsernets egenkapitalavkastning etter skatt. Diagrammet under viser rapportert egenkapitalavkastning for åren 2019 - 2023, målt opp mot konsernets finansielle mål for egenkapitalavkastning på 10 %:
11,2
11,6
10,5
10,8
:=,-,,,-...===•==-
...:=.= .
=
2019
2020
2021
2022
2023
4. Informasjon om avstemning på generalforsamlingen
Rapport om godtgjørelse for ledende personer for 2022 ble lagt frem for ordinær generalforsamling i møte 30.3.2023. Styreleder Geir Stenseth presenterte rapporten. Generalforsamlingen hadde ingen kommentarer til rapporten, og det ble avholdt en rådgivende avstemming. Generalforsamlingen tok enstemmig den framlagte rapporten til etterretning uten merknader. Det fremkom følgelig ingen innspill som måtte vurderes hensyntatt ved revidering av bankens retningslinjer for godtgjørelse eller praktisering av disse.
Attachments
- Original Link
- Original Document
- Permalink
Disclaimer
Totens Sparebank published this content on 25 March 2024 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 26 March 2024 11:08:05 UTC.