MARISA LOJAS S.A.

Companhia Aberta

CNPJ/MF nº 61.189.288/0001-89

FATO RELEVANTE

A MARISA LOJAS S.A. ("Companhia") em cumprimento ao disposto no artigo 157, §4º, da Lei nº. 6.404, de 15 de dezembro de 1976, conforme alterada ("Lei das Sociedades por Ações"), ao disposto na Resolução da Comissão de Valores Mobiliários ("CVM") nº 44, de 23 de agosto de 2021, conforme alterada ("Resolução CVM 44") e ao disposto no artigo 26 do Regulamento do Novo Mercado, vem informar aos seus acionistas, Parceiros, fornecedores e ao mercado em geral o quanto segue:

Desde o início do ano e nas diversas frentes de negociação, temos procurado superar a crise atual e fortalecer os pilares econômicos que nos permitirão, não apenas alcançar um aprimoramento efetivo do nosso modelo de negócios, mas, ao mesmo tempo, iniciar o ajuste da estrutura de capital da Companhia.

  • com satisfação, portanto, que comunicamos a assinatura, na data de ontem, de um acordo para a venda para fundos de investimento geridos pela gestora Quadra Gestão de Recursos S.A. ("Compradora") de parte dos direitos creditórios de natureza fiscal de titularidade da Companhia pelo preço upfront de R$ 100,1 milhões (mais um adicional sujeito à confirmação de determinadas métricas) ("Operação").

Tais direitos creditórios são oriundos de processo judicial finalizado referente a incidência de ICMS na base de cálculo de PIS e COFINS (para mais informações, vide a nota explicativa 9 - Tributos a Recuperar - das Demonstrações Financeiras do exercício encerrado em 30 de setembro de 2022, e o Fato Relevante de 7 de novembro de 2018 da Companhia, ambos disponíveis no sistema da CVM e no website da Companhia).

A consumação da Operação está condicionada ao cumprimento de determinadas condições usuais, incluindo a conclusão de due diligence pela Compradora e a assinatura dos documentos definitivos, entre outras. A BR Partners atua como assessora estratégica e o Lefosse Advogados como assessor jurídico da Companhia.

A Companhia manterá seus acionistas e o mercado em geral informados sobre os temas objeto do presente fato relevante, além de outros eventos relevantes resultantes destes trabalhos.

São Paulo, 23 de março de 2023

João Pinheiro Nogueira Batista

Diretor Presidente e de Relações com Investidores

MARISA LOJAS S.A.

Publicly held Company

Brazilian Taxpayers' Registry under

No. 61.189.288/0001-89

MATERIAL FACT

MARISA LOJAS S.A. ("Company") in compliance with the provisions in article 157, paragraph 4, of Law No. 6404, dated as of December 15, 1976, as amended ("Brazilian Corporations Law"), the provisions in Resolution No. 44 of the Brazilian Securities and Exchange Commission ("CVM") dated as of August 23, 2021, as amended ("CVM Resolution 44") and the provisions in article 26 of the Novo Mercado Regulations, hereby informs its shareholders, partners, suppliers and the market in general the following:

Since the beginning of the year and on various negotiation fronts, we have sought to overcome the current crisis and strengthen the economic pillars that will allow us not only to achieve an effective improvement of our business model, but, at the same time, to start the adjustment of the capital structure of the Company.

Therefore, it is with satisfaction that we announce the signing, on yesterday's date, of an agreement to sell part of the Company's credit rights, for an upfront price of R$100.1 million (plus an additional amount subject to the performance of those credits) to investment funds managed by Quadra Gestão de Recursos SA ("Buyer") ("Operation").

Such credit rights are based on a tax lawsuit regarding to the calculation of the PIS1 and COFINS1 taxes, which the Company won (for more information, please refer to Note 9 - Recoverable Taxes

  • of the September 30, 2022 Financial Statements, and the Company's announcement of Material Fact as of November 7, 2018, both available in the CVM and the Company's websites).

The actual financial closing of the Transaction is conditioned to the fulfillment of certain usual terms, including the successful completion of the due diligence process and the signing of the definitive documents, among others. BR Partners acts as strategic advisor and Lefosse Advogados as legal advisor to the Company.

The Company will keep its shareholders and the market in general informed about the subject of this Material Fact, in addition to other relevant events resulting from these works.

Sao Paulo, March 23rd, 2023

Joao Pinheiro Nogueira Batista

Chief Executive and Investor Relations Officer

1 PIS "Programa de Integração Social" and COFINS "Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social" are Brazilian taxes calculated over the Company's gross revenue.

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Disclaimer

Marisa Lojas SA published this content on 23 March 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 23 March 2023 11:12:25 UTC.